Вопрос: Вычет за квартиру можно получить только если деньги были взяты в кредит или ипотеку?Можно ли получить вычет при переезде с Казахстана.Гражданство имеется.

Ответ: Получить налоговый вычет по расходам на покупку квартиры и вернуть уплаченный НДФЛ из бюджета можно как в случае если квартира приобретена за счет кредитных средств, так и в случае, когда она куплена за счет личных сбережений.  

Для целей получения налогового вычета гражданство роли не играет - налоговый вычет по расходам на покупку квартиры могут получить налоговые резиденты РФ (независимо от гражданства) имеющие доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %.

Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения.  Независимо от фактического времени нахождения в Российской Федерации налоговыми резидентами Российской Федерации признаются российские военнослужащие, проходящие службу за границей, а также сотрудники органов государственной власти и органов местного самоуправления, командированные на работу за пределы Российской Федерации.

Вопрос: При покупке квартиры риэлтор указал сумму 1000000 руб.В расписке продавца указана сумма за которую на самом деле купилась квартира 2650000 руб.Так как я иностранный гражданин была не знала что можно получить вычет за квартиру и риэлтор сказал вам все равно а пенсионеру налог меньше с продажи платить.Могу ли я получить вычет и с какой суммы?Можно ли в договоре переделать сумму какая должна быть на самом деле?

Ответ: Вы можете получить налоговый вычет только в случае, если Вы являетесь налоговым резидентом РФ и имеете доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %. При отсутствии данных условий претендовать на получение налогового вычета Вы не вправе.

В случае если в настоящий момент Вы не являетесь налоговым резидентом РФ, но впоследствии им станете, то Вы в дальнейшем сможете получить налоговый вычет.

При указанных условиях Вы можете получить налоговый вычет с суммы, которая указана в договоре, т.е. с 1 млн. рублей.

"Переделывать", что-либо в договоре не следует - данный документ подписан сторонами и зарегистрирован в компетентных гос. органах, а условие о цене является существенным условием договора купли-продажи квартиры. При этом разные суммы в договоре и в расписке с большой вероятностью вызовут определенные вопросы у налоговых органов.

Вопрос: В октябре 2011г. купила квартиру за 3 000 000руб. На момент покупки работала. В ноябре уволилась и оформила на себя пенсию по потере кормильца (умер муж, осталась с маленьким ребенком). Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет при покупки квартиры (с пенсии), если работать ближайшие 5 лет я не собираюсь.

Ответ: Государственные пенсии и пособия освобождены от обложения НДФЛ и с них не платится налог.

Соответственно получить налоговый вычет по расходам на покупку квартиры с пенсии Вы не можете.

Однако при указанных обстоятельствах Вы можете получить налоговый вычет по расходам на покупку квартиры за 2011 год, так как часть года Вы работали и платили НДФЛ. Остаток же налогового вычета Вы сможете получить когда у Вас появятся доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % (зарплата, доходы от продажи имущества, дарения недвижимости, выигрыши в лотерею и т.д.).

Вопрос: Подскажите, пожалуйста!!!Родители купили дом до выхода на пенсию за 3 года... он считался недостроенным...Оформили документы уже после выхода на пенсию, сдали документы, а им сказали, что они не могут получить налоговый вычет, т.к. находятся на пенсии...
Как-то можно получить налоговый вычет им???
Заранее благодарна...

Ответ: При использовании налогового вычета либо происходит возврат уплаченного НДФЛ, либо предоставляется возможность не уплачивать НДФЛ с доходов в пределах суммы налогового вычета.

Таким образом, если у ваших родителей не было за последние 3 года доходов, облагаемых НДФЛ, и они не платили налог, то и получить налоговый вычет они не могут.

При этом в случае, если в дальнейшем у них появятся доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % (зарплата, негосударственная пенсия, выигрыш в лотерею, доходы от продажи имущества или получения имущества в дар и т.д.), то они смогут воспользоваться налоговым вычетом.

Вопрос: как расчитывается налог физ. лица в случае обратного выкупа квартиры застройщиком у дольщика?

Зарегистрирован договор долевого участия.

Оплата квартиры произведена полностью.

Застройщик возвращает выплаченные средства + выплачивает компенсацию. С какой суммы (общей суммы выплат, суммы компенсации) производится расчет налога?

Ответ: Если происходит расторжение договора долевого участия до возникновения права собствеености у дольщика, то в описанной ситуации НДФЛ облагается полученный доход в виде компенсации.

Возвращенные же средства нельзя считать доходом, так как ранее они были переданы застройщику, а теперь просто возвращены, т.е. экономическая выгода в этом случае отсутствует.

Вопрос: Добрый день,Подскажите пожалуйста, за какой период (2011 или уже 2012 г)оформляется вычет, если договор купли-продажи квартиры от 30.11.11, а свидетельство о регистрации от января 2012 года? По договору 1 млн. выплачен до заключения договора, а остаток будет выплачен после получения св-ва о регистрации.

Ответ: При указанных условиях право на получение налогового вычета возникнет в 2012 году (при покупке квартиры по договору купли-продажи оно возникает после регистрации права собственности).

Соответственно Вы можете получить налоговый вычет за 2012 год на основании декларации по окончание 2012 года, либо получать его в течение 2012 года через работодателя на основании уведомления о праве на налоговый вычет, выданного налоговым органом.

Вопрос: Здравствуйте. Если компания не платит налоги по зарплате и следовательно, мне не будут возмещать 13%, могу ли я как-нибудь по-другому получить эти деньги. Слышала, что компания может ежемесячно выплачивать зарплату вместе с НДФЛ, написав заявление. Расскажите об этом поточнее.

Ответ: Действительно, налоговый вычет по расходам на покупку квартиры можно получить не только на основании декларации, но и через работодателя на основании уведомления, выданного налоговым органом.

Для этого необходимо представить в налоговый орган заявление о выдаче уведомления для работодателя с приложением документов, подтверждающих право на получение имущественного налогового вычета по расходам на покупку квартиры.

По итогам рассмотрения заявления налоговым органом выдается налогоплательщику уведомление для работодателя. Данное уведомление, подтверждающее право на поучение налогового вычета, предоставляется работодателю  и с месяца его предоставления работодатель должен перестать удерживать с зарплаты работника НДФЛ (в пределах суммы налогового вычета), т.е. выплачивать работнику зарплату полностью без удержания НДФЛ (грубо говоря выплачивать "зарплату вместе с НДФЛ").

Подробнее о получении налогового вычета через работодателя можно узнать ознакомившись с размещенными на сайте статьями, которые посвящены данному вопросу.

Вопрос: Подскажите пожалуйста если я купила квартиру за 1 млн. руб. и вскоре ее продала по такой же цене, а именно 1 млн. руб, нужно ли платить налог с продажи квартиры.

Ответ: В описанной ситуации обязанность уплаты НДФЛ с доходов от продажи квартиры у Вас не возникнет, так как в соответствии  налоговым законодательством Вы вправе воспользоваться налоговым вычетом (его размер как раз 1 млн. руб.) или уменьшить облагаемый НДФЛ доход от продажи квартиры на произведенные и документально подтвержденные расходы по покупке данной квартиры.

При этом по окончание календарного года, в котором будет продана квартира, находившаяся в собственности менее 3 лет, Вам необходимо будет представить в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой будут отражены доходы от продажи квартиры и использование налогового вычета или уменьшение налоговой базы на расходы по покупке квартиры.

Вопрос: День добрый! Может ли супруг получить налоговый вычет за супругу, находящуюся в декрете? Оформлена ипотека в долевую собственность. То есть чтобы получить денежную выплату быстрее, и не ждать выхода из декрета.

Ответ: Супруг может получить налоговый вычет за находящуюся в декрете супругу только в случае, если квартира оформлена в совместную собственность или на одного из супругов и ранее он данным налоговым вычетом не пользовался (в этих случаях допускается распределение вычета между супругами по их усмотрению).

Если же квартира оформлена в долевую собственность, то супруг не сможет получить налоговый вычет за долю супруги.

Вопрос: мы с мужем приобрели 2 квартиры. Одна из них находится в совместной собственности, другая оформлена на мужа. Можем ли мы оба получить возврат подоходного налога: муж вначале получит возврат подоходного налога за квартиру, которая оформлена на него, а затем я за квартиру, которая находится в совместной собственности? Если нет, то как нам лучше поступить, чтобы мы оба получили возврат подоходного налога, т.к. стоимость каждой из квартир более 2 млн.

Ответ: Каждый из Вас может получить налоговый вычет по расходам на приобретение квартиры.

При этом Ваш муж сможет получить налоговый вычет с полной стоимости оформленной на него квартиры (с учетом максимального размера вычета в 2 млн. руб.).

Вы же сможете получить налоговый вычет по расходам на покупку квартиры, оформленной в совместную собственность, в размере 1/2 доли от максимального размера налогового вычета (т.е. 1 млн. руб.), так как в соответствии с действующим законодательством доли супругов в общей совместной собственности изначально предполагаются равными. Перераспределить же полностью вычет по находящейся в совместной собственности квартире на Вас невозможно, так как ваш супруг воспользуется налоговым вычетом по другой квартире и не сможет участвовать в распределении вычета (он  предоставляется только один раз).